يُعدّ نظام التأمينات الاجتماعية في المملكة العربية السعودية من أهم الأنظمة التي تهدف إلى توفير الحماية الاجتماعية للعاملين السعوديين في القطاعين العام والخاص، وذلك عبر تقديم معاشات التقاعد، تعويضات العجز، والمزايا المرتبطة بإصابات العمل. ويُطبق هذا النظام من قبل المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية (GOSI) التي تُشرف على تسجيل العمال، تحصيل الاشتراكات، وصرف المستحقات المالية.
الخاضعون لنظام التأمينات الاجتماعية
يُطبق فرع المعاشات إلزامياً على جميع العاملين السعوديين في مؤسسات خاضعة لنظام التأمينات الاجتماعية، سواء كانوا ذكوراً أو إناثاً، دون تمييز. كما يشمل النظام المواطنين السعوديين العاملين في أي من دول مجلس التعاون الخليجي، وفقاً لاتفاقية مد الحماية التأمينية.
للانضمام إلى نظام التأمينات الاجتماعية، يجب استيفاء الشروط التالية:
الأجر الخاضع للاشتراك
يتم احتساب الاشتراكات بناءً على الأجر الأساسي الذي يتقاضاه العامل، إضافة إلى أي بدل سكن نقدي أو عيني. ويُحدد الحد الأدنى والحد الأعلى للأجر الخاضع للاشتراك على النحو التالي:
كما تُعتبر بعض المزايا المالية جزءا من الأجر الأساسي، مثل:
إذا كان الأجر الفعلي للعامل أقل من الحد الأدنى أو أعلى من الحد الأقصى المحدد في دولة مقر العمل (لدول مجلس التعاون الخليجي)، يتحمل العامل الفرق بين الاشتراكات المطلوبة في النظام السعودي والنظام المعتمد في دولة مقر العمل.
نسبة الاشتراك في التأمينات الاجتماعية
يتم تمويل نظام التأمينات الاجتماعية من خلال اقتطاع نسبة مئوية من راتب المشترك، موزعة بين العامل وصاحب العمل كما يلي:
18% من الأجر الأساسي مخصصة لـ فرع المعاشات، حيث يتحمل:في حالة اختلاف نسبة الاشتراك بين النظام السعودي ونظام التأمينات الاجتماعية المعتمد في دولة أخرى، يتحمل العامل الفرق في الاشتراكات.
مواعيد وآلية سداد الاشتراكات
إجراءات التسجيل والتحديثات
يتعين على أصحاب العمل تسجيل جميع الموظفين السعوديين في نظام التأمينات الاجتماعية عند التحاقهم بالعمل، وذلك من خلال النموذج الموحد لنظام مد الحماية التأمينية لدول مجلس التعاون الخليجي. يجب على صاحب العمل تقديم المستندات المطلوبة، بما في ذلك صورة الهوية الوطنية للعامل.
إنهاء أو وقف الاشتراك
ينتهي اشتراك العامل في نظام التأمينات الاجتماعية عند انتهاء علاقة العمل لأي سبب، مثل:
يتعين على صاحب العمل إشعار جهاز التأمينات الاجتماعية بإنهاء الاشتراك وفقاً للنموذج الموحد لنظام مد الحماية التأمينية.
إجراءات خاصة في حالة العجز أو الوفاة
إذا أصيب العامل بعجز يمنعه من العمل، أو توفي أثناء فترة اشتراكه، يجب على صاحب العمل:
يتم إنهاء الاشتراك رسمياً بناءً على هذه المستندات، ويتم صرف المستحقات التأمينية وفقاً للأنظمة المعتمدة.
العقوبات والجزاءات المطبقة
تفرض المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية عقوبات مالية وإدارية على أصحاب العمل في الحالات التالية:
يتعين على صاحب العمل دفع أي غرامات مالية مستحقة نتيجة هذه المخالفات عبر الحساب المصرفي للمؤسسة.
للتواصل مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية
يُعتبر نظام التأمينات الاجتماعية في السعودية من أهم أدوات الحماية الاجتماعية، حيث يضمن للعاملين السعوديين تغطية تأمينية ضد الشيخوخة، العجز، وإصابات العمل. لذلك، من الضروري أن يلتزم أصحاب العمل بتسجيل موظفيهم بشكل صحيح، مع الالتزام بدفع الاشتراكات وفقًا للأنظمة المعتمدة، لتأمين حياة كريمة للعاملين بعد تقاعدهم أو في حالات العجز والوفاة.
لمعرفة المزيد عن قوانين وأحكام المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية، يرجى زيارة: https://www.gosi.gov.sa/ar/SystemsAndRegulations/SocialInsurance