دليل نظام المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية (GOSI) في السعودية: كل ما تحتاج معرفته

دليل نظام المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية GOSI في السعودية

يُعدّ نظام التأمينات الاجتماعية في المملكة العربية السعودية من أهم الأنظمة التي تهدف إلى توفير الحماية الاجتماعية للعاملين السعوديين في القطاعين العام والخاص، وذلك عبر تقديم معاشات التقاعد، تعويضات العجز، والمزايا المرتبطة بإصابات العمل. ويُطبق هذا النظام من قبل المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية (GOSI) التي تُشرف على تسجيل العمال، تحصيل الاشتراكات، وصرف المستحقات المالية.

الخاضعون لنظام التأمينات الاجتماعية

يُطبق فرع المعاشات إلزامياً على جميع العاملين السعوديين في مؤسسات خاضعة لنظام التأمينات الاجتماعية، سواء كانوا ذكوراً أو إناثاً، دون تمييز. كما يشمل النظام المواطنين السعوديين العاملين في أي من دول مجلس التعاون الخليجي، وفقاً لاتفاقية مد الحماية التأمينية.

شروط الخضوع للنظام

للانضمام إلى نظام التأمينات الاجتماعية، يجب استيفاء الشروط التالية:

• أن يكون العامل سعودي الجنسية.
• أن يكون صاحب العمل مسجلًا لدى المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية.
• أن يكون عمر العامل عند بدء الاشتراك أقل من 60 عاماً (باستثناء من لديه اشتراك سابق، حيث يمكنه استئناف الاشتراك حتى عمر 65 عاماً).
• العمال الذين يتقاضون معاشًا تقاعديًا عن مدة اشتراك سابقة يمكنهم الاختيار بين الاستمرار في الاشتراك أو الإعفاء منه.
  
  

الأجر الخاضع للاشتراك

يتم احتساب الاشتراكات بناءً على الأجر الأساسي الذي يتقاضاه العامل، إضافة إلى أي بدل سكن نقدي أو عيني. ويُحدد الحد الأدنى والحد الأعلى للأجر الخاضع للاشتراك على النحو التالي:

• الحد الأدنى للأجر الخاضع للاشتراك: 1,500 ريال سعودي شهرياً.
• الحد الأعلى للأجر الخاضع للاشتراك: 45,000 ريال سعودي شهرياً.
  
  

كما تُعتبر بعض المزايا المالية جزءا من الأجر الأساسي، مثل:

• العمولات.
• نسبة الأرباح أو المبيعات.
• أي مكافآت ثابتة تُدفع بانتظام.

إذا كان الأجر الفعلي للعامل أقل من الحد الأدنى أو أعلى من الحد الأقصى المحدد في دولة مقر العمل (لدول مجلس التعاون الخليجي)، يتحمل العامل الفرق بين الاشتراكات المطلوبة في النظام السعودي والنظام المعتمد في دولة مقر العمل.

نسبة الاشتراك في التأمينات الاجتماعية

يتم تمويل نظام التأمينات الاجتماعية من خلال اقتطاع نسبة مئوية من راتب المشترك، موزعة بين العامل وصاحب العمل كما يلي:

• 9% صاحب العمل.
• 9% العامل.

في حالة اختلاف نسبة الاشتراك بين النظام السعودي ونظام التأمينات الاجتماعية المعتمد في دولة أخرى، يتحمل العامل الفرق في الاشتراكات.

مواعيد وآلية سداد الاشتراكات

• يتم سداد الاشتراكات شهرياً وفقاً للجدول الزمني المحدد في دولة مقر العمل.
• يتم الدفع عبر الحساب المصرفي المعتمد من المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية.
• تشمل المدفوعات أي مبالغ مستحقة مثل الغرامات والتأخيرات.
  
  

إجراءات التسجيل والتحديثات

يتعين على أصحاب العمل تسجيل جميع الموظفين السعوديين في نظام التأمينات الاجتماعية عند التحاقهم بالعمل، وذلك من خلال النموذج الموحد لنظام مد الحماية التأمينية لدول مجلس التعاون الخليجي. يجب على صاحب العمل تقديم المستندات المطلوبة، بما في ذلك صورة الهوية الوطنية للعامل.

تعديل الأجر الخاضع للاشتراك

• يمكن تعديل الأجر المسجل في النظام سواء بالزيادة أو النقص فقط في بداية السنة التأمينية (يناير/محرم).
• إذا كان العامل يبلغ 50 عامًا أو أكثر، فلا يجوز أن تتجاوز الزيادة في الأجر الخاضع للاشتراك 10% مقارنة بالسنة التأمينية السابقة.
  
  

إنهاء أو وقف الاشتراك

ينتهي اشتراك العامل في نظام التأمينات الاجتماعية عند انتهاء علاقة العمل لأي سبب، مثل:

• الاستقالة.
• الفصل من العمل.
• العجز أو الوفاة.
• إغلاق النشاط التجاري لصاحب العمل.

يتعين على صاحب العمل إشعار جهاز التأمينات الاجتماعية بإنهاء الاشتراك وفقاً للنموذج الموحد لنظام مد الحماية التأمينية.

إجراءات خاصة في حالة العجز أو الوفاة

إذا أصيب العامل بعجز يمنعه من العمل، أو توفي أثناء فترة اشتراكه، يجب على صاحب العمل:

1. إبلاغ جهاز التأمينات الاجتماعية فوراً.
2. تقديم التقارير الطبية التي تثبت العجز.
3. إرفاق شهادة الوفاة (في حالة وفاة العامل).
   

يتم إنهاء الاشتراك رسمياً بناءً على هذه المستندات، ويتم صرف المستحقات التأمينية وفقاً للأنظمة المعتمدة.

العقوبات والجزاءات المطبقة

تفرض المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية عقوبات مالية وإدارية على أصحاب العمل في الحالات التالية:

• عدم تسجيل الموظفين السعوديين في نظام التأمينات الاجتماعية.
• التأخر في دفع الاشتراكات في المواعيد المحددة.
• تقديم بيانات غير صحيحة عن أجور الموظفين لتقليل الاشتراكات.

يتعين على صاحب العمل دفع أي غرامات مالية مستحقة نتيجة هذه المخالفات عبر الحساب المصرفي للمؤسسة.

للتواصل مع المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية

المملكة العربية السعودية - الرياض

• مكتب المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية - وحدة مد الحماية التأمينية
• ص.ب 2818 الرياض 11461
• هاتف: 8001243344
• البريد الإلكتروني: gcccoverage@gosi.gov.sa

يُعتبر نظام التأمينات الاجتماعية في السعودية من أهم أدوات الحماية الاجتماعية، حيث يضمن للعاملين السعوديين تغطية تأمينية ضد الشيخوخة، العجز، وإصابات العمل. لذلك، من الضروري أن يلتزم أصحاب العمل بتسجيل موظفيهم بشكل صحيح، مع الالتزام بدفع الاشتراكات وفقًا للأنظمة المعتمدة، لتأمين حياة كريمة للعاملين بعد تقاعدهم أو في حالات العجز والوفاة.

لمعرفة المزيد عن قوانين وأحكام المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية، يرجى زيارة: https://www.gosi.gov.sa/ar/SystemsAndRegulations/SocialInsurance